Algemene dekkingsmiddelen, resultaten en onvoorzien

De hoogte van de algemene uitkering wordt voor een belangrijk deel bepaald door de uitgaven van het Rijk. Middels de normeringssystematiek 'samen trap op, samen trap af' beweegt de omvang van het gemeentefonds met het uitgavenpatroon van het rijk mee. De jaarlijkse toe- en afname als gevolg van deze systematiek wordt accres genoemd.  Het accres bestaat uit een volumedeel en een nominaal deel. Het volumedeel is ter compensatie van stijging kosten van bevolkingstoename en het nominaal deel is ter compensatie van loon-en prijsstijgingen. Het volumedeel is voor de periode 2022-2025 vastgezet, waardoor het accres bij de meicirculaire 2023 alleen is toegenomen door nominaal accres. Het betreft een stijging ten opzichte van de meicirculaire 2022 van landelijk € 534 miljoen in 2023, € 428 miljoen in 2024, € 456 miljoen in 2025, € 270 miljoen in 2026 en € 112 miljoen in 2027. Daarnaast is er een positieve bijstelling van accres 2022 van € 127 miljoen toegevoegd in 2023. We krijgen vanuit het rijk voor de periode 2023-2025 ruim 4% per jaar aan loon-en prijsstijging gecompenseerd aflopend naar 3,58% in 2026 in 2026 en 3,22% in 2027. Hier moeten we alle loon-en prijsstijging aan de kostenkant van onze begroting mee dekken en we zien dat het rijksbudget onvoldoende is om de werkelijke kostenstijging op te vangen.  
In de raadsinformatienotitie meicirculaire 2023 bent u verder geïnformeerd over de gevolgen van de meicirculaire 2023 voor de periode 2023-2027. De mutaties met betrekking tot de algemene uitkering voor de periode 2023-2027 zijn verwerkt in het financiële overzicht van deze zomernota.  
In het onderstaande overzicht zijn de gevolgen van de meicirculaire 2023 ten opzichte van de meicirculaire 2022 voor het begrotingsjaar 2023 in beeld gebracht.

Ten opzichte van de beginstand begroting 2023 zijn de rijksinkomsten via de algemene uitkering met € 1.652.000 toegenomen. Hier staan aan de kostenzijde € 150.000 aan stelposten tegenover vanwege uit te voeren taken (taakmutaties).   Per saldo is er een voordelig resultaat van € 1.502.000 voor 2023. Het voordelige resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt compensatie voor loon-en prijsontwikkeling (LPO) 2023 (€ 1,23 miljoen) en een positieve bijstelling van maatstaven, zoals aan inwoners en aantal woningen.

De belangrijkste taakmutaties uit de meicirculaire 2023 zijn:

Leerlingenvervoer (€ 60.000) en taalonderwijs (€ 35.000) Oekraïners
Er is € 60.000 door het rijk beschikbaar gesteld ter tegemoetkoming van de extra kosten leerlingenvervoer Oekraïense kinderen periode januari t/m juli 2023. Daarnaast is er € 35.000 beschikbaar gesteld voor het stimuleren van het gemeentelijk aanbod van taalonderwijs aan volwassen ontheemden uit Oekraïne.

Flankerend beleid energiearmoede (€ 57.000)
Er is € 57.000 beschikbaar gesteld voor verwachte extra inzet op gebied van vroegsignalering en extra beroep op bijzondere bijstand.

Maatschappelijke begeleiding statushouders (€ 40.000)
Er is € 40.000 beschikbaar gesteld voor maatschappelijke begeleiding inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden.

Compensatie bommenregeling (€ 35.000)
Er is € 35.000 aan compensatie beschikbaar gesteld voor de gemaakte kosten betreft het opsporen en ruimen van explosieven.

Wet goed verhuurderschap (€ 10.000 eenmalig en € 20.000 structureel)
Er is een eenmalige compensatie voor de invoering van de Wet Goed verhuurderschap en het instellen van een meldpunt. Dit om malafide verhuurderschap en discriminatie op de huurmarkt gerichter aan te pakken. Daarnaast is er € 20.000 structureel beschikbaar gesteld voor de handhaving van de wet.

De overige taakmutaties voor 2024 en verder zijn in de raadinformatienotitie meicirculaire 2023 toegelicht of zijn terug te vinden in voorgaande raadinformatienotities van de september- en decembercirculaire 2022.

Integratie uitkering Sociaal domein
De Integratie-uitkering Sociaal domein bestaat uit:

• Integratie-uitkering participatie (Sociaal Werkvoorziening en beschut werk)

In onderstaande tabel is de ontwikkeling in 2023 van de integratie-uitkering sociaal domein weergegeven. De integratie-uitkering participatie is met € 245.000 positief bijgesteld ten opzichte van de begroting als gevolg van toekenning van loon-en bijstelling 2023, de actualisatie van het aantal SW’ers en de blijfkansen voor komende jaren.